Dudas Fiscales

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Este debate contiene 10 respuestas, tiene 8 mensajes y lo actualizó  luissb hace 1 semana, 5 días.

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  • #35564

    JordiRP
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    A pesar de que estamos en plena campaña de la renta 2017 un servidor ya anda planificando fiscalmente el año 2018. En este aspecto la OPA de Abertis ha trastocado los planes a largo plazo que tenía para las carteras de mis hijos y quería plantearos unas dudas que me asaltan.

    Tengo 3 hijos, los cuales tienen cada uno una cartera de valores individuales con acciones del IBEX. La OPA de Abertis hizo que les vendiera las acciones que tenían a un precio de 18,30. La cuestión es que la mayor parte de su cartera se formó el día del Brexit por lo que las plusvalías en casi todos los valores (exceptuando TEF) están muy verdes. El caso que os expongo es el de mi hijo mayor.

    Los que tenemos hijos podemos en nuestra renta deducirnos unas cantidades por ellos:

    • 2.400 Euros por el primer hijo
    • 2.700 Euros por el segundo
    • 4.000 Euros por el tercero
    • 2.800 Euros de extra a los menores de 3 años

    En total 11.900 Euros a repartir por igual entre el padre y la madre (en caso de declaración individual)

    Yo a mis hijos les hago la declaración de renta ya que con ello les recupero todas las retenciones que por cobro de dividendos e intereses les han aplicado.

    Para poder aplicar la deducción se tienen que dar dos caso (financieramente hablando):

    • No han percibido ingresos mayores de 8.000 Euros
    • Han percibido ingresos superiores a 1.800 Euros pero no hacen declaración individual

    Hasta este año hemos podido deducirnos los 3  niños y además han hecho la declaración con lo que han recuperado lo retenido. Como sólo tienen ingresos de rendimientos de capital estarían obligados a hacer la renta en dos casos:

    • Si tienen una ganancia patrimonial (plusvalías por ventas + dividendos + intereses) mayor de 1.600 Euros
    • Han tenido una pérdida patrimonial de más de 500 Euros

    Bien, mi hijo mayor ha generado una plusvalía con la venta de ABE de 1.020 Euros y he hecho una estimación de ingresos por dividendos + intereses de 962 Euros los que nos daría una base de 1.982 Euros para este 2018. Eso le obligará a presentar renta y yo a no poder deducirme el mínimo por él en la mía.

    PREGUNTAS:

    1. Al quedar dos hijos para deducirme qué cantidades serían: 2.400 + 2.700 o 2.700 + 4.000??? Yo entiendo que es la primera ya que Hacienda en este caso no se rige por el orden de edad sino por la cantidad de hijos que puedes incluir en tu renta. Lo digo porque no es lo mismo perder una deducción de 2.400 Euros que una de 4.000.
    2. Al margen de esto, tenemos otra deducción de 1.200 Euros por familia numerosa. Al salir un hijo de la declaración quedan 2. Tampoco podría aplicármela o en este caso no tiene influencia?
    3. Entiendo que al presentar su declaración individual no pagaría nada por la plusvalía i además le devolverían lo retenido por dividendos e intereses al no llegar al mínimo personal no?
    4. Comentaba antes que ahora mismo hay una pérdida en las acciones de TEF de 389 Euros. Si aflorara esas pérdidas la cantidad resultante daría 1.593 Euros con lo que entiendo que no estaría obligado a presentarla o presentarla y recuperar todo lo retenido, no pagar por la plusvalía y yo aplicarme la deducción.
    5. La obligación de presentar la renta con un mínimo de 1.600 Euros de ganancias es al margen de si tiene minusvalías o es el resultante de la suma? Y la misma pregunta al revés. Si en vez de perder 389 Euros con TEF perdiera 520 y las vendiera tendría la misma obligación por haber generado una pérdida mayor que 500 Euros o lo que cuenta es la suma de todo?
    6. Si estoy en lo cierto en la pregunta 3, quizás sería cuestión de hacer números y ver si compensa perder una deducción si con ello puedo aflorar plusvalías hasta el mínimo personal (5.550 Euros) con lo que le evito pagar por ello en el futuro. Me explico. Tiene compradas 810 acciones de Mapfre a 1,82, si se las vendo hoy a 2,91 produce una plusvalía de 883 Euros. Automáticamente le vuelvo a comprar 810 acciones al precio actual con lo que sigue teniendo las mismas acciones de MAP pero no va a pagar nada por el beneficio de la venta. O le vendo las SAN y las REP con beneficios y le compro otras acciones más atractivas y a la vez tampoco pagará nada por ello.

    Me ha salido un buen tocho y agradezco de antemano toda respuesta.

     

    “Trato de invertir en empresas que puedan ser manejadas por cualquier idiota, porque, tarde o temprano, algún idiota va a manejarlas”

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    #35576

    Cazadividendos
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    Si estoy en lo cierto en la pregunta 3, quizás sería cuestión de hacer números y ver si compensa perder una deducción si con ello puedo aflorar plusvalías hasta el mínimo personal (5.550 Euros) con lo que le evito pagar por ello en el futuro. Me explico. Tiene compradas 810 acciones de Mapfre a 1,82, si se las vendo hoy a 2,91 produce una plusvalía de 883 Euros. Automáticamente le vuelvo a comprar 810 acciones al precio actual con lo que sigue teniendo las mismas acciones de MAP pero no va a pagar nada por el beneficio de la venta. O le vendo las SAN y las REP con beneficios y le compro otras acciones más atractivas y a la vez tampoco pagará nada por ello.

    Sí, eso lo puedes hacer. Mucha gente lo hace con los fondos de inversión a final de año cuando no llegan al mínimo personal: venden el 31 de diciembre y compran el 1 de enero. El precio cambia muy poco y no pierden patrimonio, normalmente en operaciones con fondos no se pagan comisiones y esta operación te permite actualizar el precio reduciendo futuras plusvalías en el caso de que venda.

    En el caso de las acciones de tus hijos, en el caso de que hagan declaración y no puedas aplicar en tu declaración la deducción por descendiente, es una muy buena opción. Pagarías las comisiones de vender y comprar y nada más.

    Yo lo veo muy parecido a declarar en una sucesión un valor alto por una casa, si estás por debajo del importe exento de tributación. No pagas nada por declarar es valor, pero fijas un valor de adquisición alto y si en el futuro decides venderlo pagarás menos por la plusvalía. Por contra, si tienes que presentar el impuesto del patrimonio, el valor de esa vivienda será mayor.

    ¿Mi objetivo? Tener unas rentas por ingresos pasivos suficientes para ser el amo de mi vida.
    Esta es mi presentación

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    #48547

    nanoscotish
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    Bueno, a ver si alguien me puede echar una mano en materia fiscal con este caso.

    uno de los dividendos de empresas UK, viene especificado en el broker de la siguiente manera: “Reserva del rendimiento de capital” (el dividendo ordinario sí viene especificado como dividendo)

    la empresa que lo emite “Victrex” lo califica como “dividendo especial”, pero al tenerlo en Degiro, no podré aprovechar la “sabiduría” del broker al aplicar la retención española.

    alguien podría decirme si lo podría clasificar como retorno de capital? o debería hacerlo como dividendo ordinario?….

    BME, ENG, GAS, REE, REP, SAN, GAIN, CLX, GIS, ITW, JKHY, KHC; KMB, LOW, MCY, MO, OHI, PEP, PG, T, VFC, WDR, AV, BATS, BP, BT, DGE, DLGD, GNK, IMB, LGEN, MKS, NG, PTEC, RB, RMG, RNK, SCS, SMDS, TATE, VCT, VOD, ETL, NESN, SKG, URW, KIT, MHG, 0995

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    #48550

    Ruindog
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    Bueno, a ver si alguien me puede echar una mano en materia fiscal con este caso.

    uno de los dividendos de empresas UK, viene especificado en el broker de la siguiente manera: “Reserva del rendimiento de capital” (el dividendo ordinario sí viene especificado como dividendo)

    la empresa que lo emite “Victrex” lo califica como “dividendo especial”, pero al tenerlo en Degiro, no podré aprovechar la “sabiduría” del broker al aplicar la retención española.

    alguien podría decirme si lo podría clasificar como retorno de capital? o debería hacerlo como dividendo ordinario?….

    Si Victrex la clasifica como dividendo (aunque sea especial) no hay duda

    https://www.victrexplc.com/investors/dividend-performance/

    Un optimista es un pesimista mal informado

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    #48558

    Preikestolen
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    Pues parece que hay dos a la vez:

    Exdividend        pay date

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    #48559

    nanoscotish
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    Si, encontré esto en su informe anual referente al dividendo especial

    ”….Resolution 4 – Declaration of special dividend
    In addition to the final dividend, the Board is proposing the payment of a special dividend of 82.68p per ordinary share. In accordance with the requirements of HM Revenue & Customs, all dividends are declared and paid net of income tax at the standard rate. If approved, the special dividend will be paid on 22 February 2019 to shareholders on the register at 6.30pm on 1 February 2019….”

     

    lo que lo entiendo es porque Degiro califica al primero como dividendo ordinario y al segundo como Reserva del rendimiento de capital

    BME, ENG, GAS, REE, REP, SAN, GAIN, CLX, GIS, ITW, JKHY, KHC; KMB, LOW, MCY, MO, OHI, PEP, PG, T, VFC, WDR, AV, BATS, BP, BT, DGE, DLGD, GNK, IMB, LGEN, MKS, NG, PTEC, RB, RMG, RNK, SCS, SMDS, TATE, VCT, VOD, ETL, NESN, SKG, URW, KIT, MHG, 0995

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    #48562

    Preikestolen
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    lo que lo entiendo es porque Degiro califica al primero como dividendo ordinario y al segundo como Reserva del rendimiento de capital

    En mis ultimas experiencias con perito, abogado, electricista, fontanero, banco, y a veces ing selfbank… he reobservado que los seres humanos desplegamos muchos mas errores que aciertos.

    Degiro es igual. Yo suelo poner lo que pone degiro en su informe anual. Si pone divis pongo divis. Si pone rend de capital puedo poner eso tambien. Sobre todo porque hablamos de igual 20€. Si fueran 1.000… Yo no me complico too much.

    Si declaras a aeat un rendimiento como dividendo de xmiles y 40€ los declaras como divis y quiza son rendim. capital o viceversa… al final te sale a pagar lo mismo. Porque finalmente los divis y los rendim capital se suman en la base imponible del capital, no del trabajo.

    Ahora, reconozco que a Ruindog le gusta en esto ser exacto al centimo. 🙂

     

    Por cierto,¿ te lo pone asi en Cuenta…. o te lo pone en el desplegable de dividendos previos?.  Si es lo 2° muchas veces se autocorrige o autoconfirma cuando entre en Cuenta. Y en los fivis ingleses pueden pasar meses del exdiv.  al pay.

     

    Por cierto, qué rapido comoraste Victrex.

     

    Tate Lale se revaluó al alza un 20% rapido… mientras que DsSmith y Devro eatan en -10% aprox. siempre…

    Interesante que ha bajado Treatt que es de especias y etc… con una rpd del 4%.

    Fui vendiendo DixonsCarphone Dignity etc… ¿para que comprar pezqueñines en apuros cuando se pueden comprar axa unibail khc t mo pm bayer basf anhauser qcomm bat imb ng gis cvs deutschePost siemens etc etc en apuros. Cada vez lo veo mas claro y si tengo alguna miniposicion uk small aolo me quedo las defensivas…

    "Atrévete a Vivir la Vida que has Imaginado" Henry James

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    #48564

    nanoscotish
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    Aun no me lo han ingresado, aparece como futuros ingresos, hasta el próximo 22-feb no se hace efectivo el pago.

    compré, primero porque sus numeros me parecieron buenos, luego porque esta en UK y la libra sigue barata, luego porque me gusta diversificar al maximo, y por ultimo, a nadie le amarga un 6% de rendimiento, con una curva de precios alcista en el largo plazo.😉

     

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    #48598

    No Surrender
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    Este año la AEAT bate su propio récord y sigue sin devolverme el importe de IRPF. Será normal? Seguís alguno igual?

    ABBV,, APPLE, BASF, BAYN, BATS, BME, BMW, C, CAH, DIA, ENGIE, END, ENG, GAS, GSK, IBM, ITX, KHC, KMB, JNJ, LB, MAP, MMM, MO, MUV2, NG, PEP, PG, RDSA, REP, SAN, SANOFI, T, TGT, UL, UNA, VFC, VOD, TEF, XOM

    #48600

    Vash
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    A mi me devolvieron a mediados de Enero

    #48615

    luissb
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    Este año la AEAT bate su propio récord y sigue sin devolverme el importe de IRPF. Será normal? Seguís alguno igual?

    Estoy como tu.

    Miedo me da…

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