Donación del Usufructo Temporal de Carteras de Valores

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Este debate contiene 5 respuestas, tiene 3 mensajes y lo actualizó  Ruindog hace 2 semanas, 3 días.

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  • #48453

    Ruindog
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    Aunque este sea un tema que se ha tratado con bastante profundidad en el hilo de Roberto Carlos considero que merece la pena asignarle el suyo propio.

    Todo surge a raíz de sendos artículos publicados por CZD e IIF donde se explicaban los pasos para donar el usufructo de la cartera de inversión a familiares cercanos y así obtener una importante desgravación fiscal.

    https://www.cazadividendos.com/aprender/reducir-tributacion/donar-usufructo-temporal-cartera-inversion/

    https://impuestosindependenciafinanciera.com/category/ahorra-impuestos-con-usufructos/

    En el día de hoy he presentado en la Dirección de Tributos de mi comunidad autónoma los contratos privados y los modelos de donación del usufructo temporal de mis carteras de Selfbank, Degiro y Banco Santander. Las beneficiarias serán mis dos hijas menores de edad por un periodo de 5 años y por las particularidades del Impuesto de Donaciones en mi región no abonaran ni un euro por este concepto. El cálculo de la base imponible se realiza de la siguiente manera: 2% * Número Años Usufructo Temporal * Valor Liquidativo de la Cartera de Inversión.

    Estimo que entre ambas acumularán unos dividendos anuales cercanos a los 3.000€. De esta forma ellas podrán hacer la renta recuperando las retenciones y los padres de las criaturas seguiremos aplicando los “descuentos” por hijos en la nuestra.

    Degiro me confirmó que no contemplan la figura del usufructuario, algo que no me preocupa especialmente ya que no pasan información a la Hacienda española. En el caso de Selfbank y Banco Santander sí que voy a intentar que reflejen estos cambios en sus sistemas quedando mis hijas de usufructuarias y servidor de nudo propietario hasta Febrero del 2024. Otra cosa es que lo consiga.

    Un optimista es un pesimista mal informado

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    #48455

    nanoscotish
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    Tema interesante…

    BME, ENG, GAS, REE, REP, SAN, GAIN, CLX, GIS, ITW, JKHY, KHC; KMB, LOW, MCY, MO, OHI, PEP, PG, T, VFC, WDR, AV, BATS, BP, BT, DGE, DLGD, GNK, IMB, LGEN, MKS, NG, PTEC, RB, RMG, RNK, SCS, SMDS, TATE, VCT, VOD, ETL, NESN, SKG, URW, KIT, MHG, 0995

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    #48456

    Cazadividendos
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    Lo de no pagar por la donación es muy importante para que valga la pena. ¿En qué comunidad estás?

    Entiendo que tampoco te obligan a formalizar la donación con documento notarial y que con documento privado es suficiente.

    ¿Mi objetivo? Tener unas rentas por ingresos pasivos suficientes para ser el amo de mi vida.
    Esta es mi presentación

    #48461

    Ruindog
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    Lo de no pagar por la donación es muy importante para que valga la pena. ¿En qué comunidad estás?

    Entiendo que tampoco te obligan a formalizar la donación con documento notarial y que con documento privado es suficiente.

    En Aragón se pueden realizar una o varias donaciones a tu cónyuge o hijos por un importe máximo de 75.000€ en un periodo de cinco años sin tener que pagar nada (siempre y cuando el patrimonio preexistente del contribuyente no exceda los 100.000€)

    Poniendo un ejemplo, la base imponible para la donación del usufructo temporal (10 años) de una cartera de inversión con un valor de 200.000€ sería

    2% x 10 años x 200.000€ = 40.000€

    Con un contrato privado de donación y un extracto de la posición de la cartera de valores es suficiente. Se presenta junto al modelo de liquidación del impuesto y listo.

    Un optimista es un pesimista mal informado

    #48467

    Cazadividendos
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    A ver si prospera lo que comentabas sobre el impuesto de sucesiones y donaciones

    https://www.cazadividendos.com/foros/tema/principio-del-fin-del-impuesto-de-sucesiones-y-donaciones/

    Y podemos hacerlo también en otras comunidades 🙂

    ¿Mi objetivo? Tener unas rentas por ingresos pasivos suficientes para ser el amo de mi vida.
    Esta es mi presentación

    #48470

    Ruindog
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    Preik, esperaré a que las bandidas cumplen la mayoría de edad para decidir si son dignas de semejante “regalo” 😉

    (Teniendo en cuenta lo que dices de Aragón, ¿no es mejor donarles acciones que donarles usufructo y así cambias la titularidad? Incluso puedes aflorar pérdidas en un titular recomprando el otro titular)

    Un optimista es un pesimista mal informado

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